Webinar "Finance leasing is the best tool for business development"

Основными законодательными актами в области регулирования лизинговых отношений в Украине являются Хозяйственный кодекс Украины, Гражданский кодекс Украины и Закон Украины «О финансовом лизинге» от 16.12.1997 № 723/97-ВР.

Оперативный лизинг (аренда) – хозяйственная операция физического или юридического лица, предусматривающая в соответствии с договором оперативного лизинга оперативного лизинга (аренды) передачу арендатору имущества, что подпадает под определение основного фонда, приобретенного или изготовленного арендодателем на условиях других, нежели тех, которые предусматриваются финансовым лизингом (арендой).

Финансовый лизинг (аренда) – хозяйственная операция физического или юридического лица, которая предусматривает в соответствии с договором финансового лизинга (аренды) передачу арендатору имущества, что подпадает под определение основного фонда, приобретенного или изготовленного арендодателем, а также всех рисков и вознаграждений, связанных с правом пользования и владения объектом лизинга.

Виды активов, которые часто входят в лизинговый портфель украинских компаний и коммерческих банков:

Сельскохозяйственная техника (в т. ч. трактора, комбайны, прицепы);
Строительная техника (краны, погрузчики, штабелеры и пр.);
Грузовики и трейлеры;
Другое производственное оборудование;
Вагоны;
Недвижимость.

Тенденции рынка лизинговых услуг в Украине в 2012 году

По источникам финансирования лизинговых операций в 2012 году доля заёмных средств, в т. ч. банковских кредитов, выросла до 89,9%, доля собственных средств лизинговых компаний снизилась до 9,9%, а привлеченных средств – 0,2%.
Объем заключенных договоров финансового лизинга в 2012 году увеличился на 30 % по сравнению с предыдущим, 2011 годом, и составил 14,71 млрд. грн.

В 2012 году максимальный прирост финансирования в денежном эквиваленте достигнут лизингодателями в транспортной отрасли. Объем сделок составил 8,8 млрд. грн.
В сфере финансирования сельскохозяйственной отрасли объем заключенных сделок составил около 4,3 млрд. грн. (рост к предыдущему году – более, чем в два раза).

Количество заключенных договоров финансового лизинга в 2012 году уменьшилась на 80 шт. по сравнению с 2011 годом и составило 10 826 шт.
Наиболее популярными видами оборудования для лизингодателей и их клиентов остаются транспортные средства, их доля в портфелях лизинговых компаний в период с 2007 года выросла до рекордных 58,8%. Второе место занимает сельскохозяйственная техника с долей в 15,6 %, третье – компьютерная техника (4,7%).

Компания Pro-Consulting предлагает Вам свои услуги в поиске и привлечении финансирования.

Наше знание реальной ситуации на финансовом рынке и наличие партнёрских отношений с финансовыми учреждениями дают нам возможность оперативно находить и привлекать необходимое финансирование для наших клиентов на оптимальных условиях с минимальным отвлечением ресурсов клиента от его основной деятельности.

Смысл операции сводится к тому, что лизинговая компания (лизингодатель) выкупает объект (оборудование, автотранспорт, коммерческую недвижимость) у поставщика и передает его клиенту (лизингополучателю) в пользование за определенную плату, на определенный срок и на определенных в договоре финансового лизинга условиях. То есть финансовый лизинг имеет трехсторонний характер взаимоотношений.

Продолжительность всех процедур зависит от финансирующей организации, в которую Вы обратитесь (лизинговая компания, банк или др.) за денежными средствами по механизму финансового лизинга, от сложности Вашего запроса, от финансового состояния Вашей компании, от длительности работы компании на рынке, от необходимой суммы финансирования. Каждый запрос на финансирование оценивается индивидуально.

Условия финансирования по механизму финансового лизинга зависят:

от техники или оборудования, которое берется в лизинг (от того, на сколько оно ликвидное),
от финансового состояния заёмщика, его платежеспособности,
от срока работы заёмщика на рынке.

1) На основании этих данных формируются требования :

• к авансовому платежу по лизингу (величине собственного взноса);

• к стоимости ресурса по схеме лизинга.

2) Как правило, стоимость состоит:

• из процентной ставки по лизингу,

• из величины комиссии лизинговой компании,

• из платежей по страхованию предмета лизинга.

Выводы:

Объем рынка лизинга с каждым годом увеличивается, количество сделок по финансовому лизингу растет;
Финансовый лизинг дает возможность без отвлечения значительных сумм оборотных средств предприятия приобретать новое оборудование, модернизировать производственные мощности, развивать новые направления бизнеса;
Для сектора МСБ лизинг – хорошая альтернатива кредиту: а) при лизинге предприятие получает налоговый кредит по НДС на всю стоимость предмета лизинга; б) предмет лизинга не является объектом налогового залога и на него не может быть наложено взыскание третьих лиц; в) платежи по финансовому лизингу включаются в себестоимость продукции, что позволяет уменьшить сумму налога на прибыль;
В 2012 году наиболее востребованными были программы по лизингу оборудования и малой коммерческой техники;
Привлечение финансирования с применением механизма финансового лизинга относится к схемам финансирования с фиксированным графиком возврата средств, поэтому у инициатора проектов по такому принципу всегда будет возможность четко спланировать направление своих финансовых потоков, а это хорошо влияет на разработку стратегии финансирования предприятия в целом.

Date of placement: 19.06.2013